ソニー生命「特殊養老保険」は、死亡・高度障害の保障と満期保険金(基本保険金額の2倍)を両立できる無配当の養老型商品です。保険期間の後半で保障が逓増し、所定要件で満期年齢の延長も可能。福利厚生プランを想定した半損(50%損金)設計にも対応し、退職金・福利厚生原資づくりに活用できます。
本記事では、ソニー生命の「特殊養老保険」がどのような保険商品か、法人向けにわかり易く解説します。
商品概要

| 商品名 | 特殊養老保険 |
|---|---|
| 保険会社 | ソニー生命保険株式会社 |
| 契約可能年齢 | 0歳~78歳 |
| 保険期間 | 例:60歳満了/65歳満了/70歳満了 (所定要件で60→65歳、65→70歳へ延長可) |
| 返戻金 | あり(解約返戻金・満期保険金) |
| 最高解約返戻率 | 要確認 |
| 保険料 | 例:35歳/基本保険金額500万円/65歳満了/月払 男性29,120円、女性28,990円 |
医療保障
がん保障
解約返戻金あり
満期返戻金あり
契約者貸付あり
損金算入可
半損(50%損金)以上
全損(100%損金)
保険料安い
経営者向け
役員向け
従業員向け
- 平準定期保険特約/平準定期保険特約(喫煙リスク区分型)
- 無解約返戻金型平準定期保険特約
- 無解約返戻金型収入保障特約
- 逓減定期保険特約
- 災害死亡給付特約・傷害特約・がん特約
- リビング・ニーズ特約(04)
- 買増権保証特約(92)
- 5年ごと利差配当付年金支払特約(年金受取可)
※データは執筆時点のものです。
※契約内容・設計により条件が異なる場合があります。
特徴
保険期間中は死亡・高度障害時に保険金を保障、満期時は基本保険金額の2倍を支払い。
期間前半は基本保険金額、後半は毎年増加し最大2倍まで逓増。
所定要件で60→65歳、65→70歳へ延長可。延長後は後半から逓増が適用。
基本保険金額に応じた高額割引、契約者貸付、払済・延長保険への変更など資金繰りに配慮。
契約例・モデルケース
- 被保険者:35歳
- 基本保険金額:500万円
- 満期保険金倍率:2倍(満期保険金:1,000万円)
- 保険期間・払込期間:65歳満了・65歳まで払込
- 個別扱月払保険料:男性29,120円/女性28,990円
横スクロールできます →
| 年齢 | 35歳 | 45歳 | 51歳 (逓増開始) |
55歳 | 65歳 (満期) |
|---|---|---|---|---|---|
| 保険金額 | 500万円 | 500万円 | 533万円 | 666万円 | 1,000万円 |
| 解約返戻金 | 0円 | 308万円 | 506万円 (推定※) |
641万円 | 1,000万円 |
※公式パンフレットに記載の返戻金推移から当サイトが推定。正確な情報は保険代理店等にお問い合わせください。
メリット・デメリット
- 死亡・高度障害保障と満期資金(基本保険金額の2倍)を同時に準備。
- 期間後半に保障が逓増し、必要保障額の山に合わせやすい。
- 福利厚生プランを想定した半損(50%損金)設計に対応。
- 契約者貸付・払済・延長保険・年金受取など運用上の選択肢が多い。
- 医療・がん等の入院給付などは基本保障に含まれない(必要に応じて特約付加)。
- 延長や特約付加には所定の条件・制限がある。
- 途中解約時は返戻率が時期により変動し、元本を下回る可能性がある。
こんな企業におすすめ
- 満期金(基本保険金額の2倍)を年金受取化もでき、福利厚生制度と親和性が高い。
- 死亡・高度障害保障を確保しつつ、将来原資を作れる。後半逓増で保障水準を引き上げ可能。
法人保険に関するFAQ
Q1. 満期保険金はいくらですか?
A. 満期時は基本保険金額の2倍が支払われます(払込保険料累計の2倍を意味しません)。
Q2. 死亡・高度障害の保障は期間中どう推移しますか?
A. 期間前半は基本保険金額、後半は毎年増加し最大2倍まで逓増します。
Q3. 満期年齢の延長は可能ですか?
A. 所定の要件を満たす場合、60歳→65歳、65歳→70歳へ延長できます。延長後は保険料払込期間も延長されます。
Q4. 損金算入はできますか?
A. 契約形態によっては、保険料の半額を損金算入できる場合があります(福利厚生プラン等)。具体の経理処理は最新の取扱資料と所轄税務署等で要確認。
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