法人保険解説（ひまわり生命）

法人保険に加入するにあたり、まずは保険会社や商品タイプの特徴を把握するところから始める方が多いと思います。今回は、SOMPOひまわり生命保険株式会社にフォーカスして、法人保険の考え方や選び方を整理します。

SOMPOひまわり生命はSOMPOグループの生命保険会社です。法人保険は「どの目的に、どのタイプの保障を当てるか」を整理しておくと、比較検討がスムーズになります。

SOMPOひまわり生命だけでなく他社とも比較したい方は、全損・1/2・1/3扱い等の論点も含めて、目的別に整理した比較情報もあわせて確認してください。

4つの目的によって整理する。SOMPOひまわり生命の法人保険の考え方

法人保険は、ざっくり言うと「事業保障」「福利厚生」「退職金・資金準備」「税務を含む設計（課税の繰延等）」の目的で検討されることが多いです。ここでは目的ごとに、SOMPOひまわり生命で検討されやすい保険タイプ（商品例）を整理します。

①事業の危機に対するリスクヘッジを目的とする場合

経営者に万一のことがあった場合、売上や資金繰りへの影響が大きくなります。まずは「一定期間の大きな保障」を確保し、事業継続の土台を作る考え方が基本です。

この目的では、定期保険（一定期間の死亡保障）を軸に検討されることが多く、保障額・期間を事業計画（借入、固定費、運転資金など）に合わせて設計します。保険料負担を抑えて保障を確保したい場合は、解約返戻金を持たない（または小さい）タイプの定期保険を比較対象にすることもあります。

また、経営者が働けなくなったときの対策として、収入保障保険を比較に挙がるケースもあります。

①事業のリスクヘッジに適したひまわり生命の商品

• 定期保険：返戻金ありのベーシックな定期保険
• 無解約返戻金型定期保険：返戻金なしでコストを抑えた定期保険
• 収入保障保険（債務返済保障プラン）：借入金連動型の合理的プラン

②従業員の福利厚生を目的とする場合

福利厚生目的では、従業員の医療・健康不安を軽減する設計が検討されます。ポイントは「誰を対象に」「どんな事態に備えるか」を明確にすることです。

たとえば医療保障（病気・ケガによる入院等）を検討する場合は、医療保険（商品例）を確認し、必要な保障とコストのバランスを比較します。

①福利厚生に適したひまわり生命の商品

• ナインガード：病気・介護・就業不能を幅広くカバー
• ナインガードプラス：通常プランに死亡保障をプラス

③退職金準備や将来の資金確保を目的とする場合

退職金準備や将来の資金確保を目的にする場合は、解約時に資金化できる可能性（解約返戻金の有無・水準）をどう設計するかが論点になります。

この目的では、一定期間の解約返戻金が抑えられる一方で、その後の資金化を見込む設計として、低解約返戻金型の定期保険が比較対象になることがあります。

また、設計の考え方として「一定条件下で保障額が増加していく」タイプ（逓増）を検討するケースもあります。ただし、税務面を含めた取り扱いは契約形態や返戻率等で変わるため、目的（退職金・資金需要）と出口戦略を先に決めることが前提です。

①退職金準備・資金確保に適したひまわり生命の商品

• 低解約返戻金型定期保険：低コストで大型保障を確保
• 逓増定期保険：保険料は一定、補償額は徐々に増加する保険

④税金対策を目的とする場合

「法人保険は節税に使える」と言われがちですが、実態としては課税の繰延（タイミングの調整）であり、安易な加入は禁物です。損金算入の可否・割合は、保険種類・契約形態（契約者・受取人等）・解約返戻金の水準などにより変わります。

そのため税務面を重視する場合は、商品タイプを先に決め打ちせず、目的（いつ・いくら必要か）と資金計画を整理したうえで、個別設計の見積もりと税理士確認を行うことが大切です。

「保険料負担を抑えて保障を確保する」「将来の資金需要に合わせて解約を検討する」など、目的に応じて比較対象になりやすい商品タイプは以下の関連記事で整理できます。

①税金対策に適したひまわり生命の商品

• 定期保険
• 無解約返戻金型定期保険
• 低解約返戻金型定期保険

※いずれも「保険料の一部損金算入」と「解約返戻金による資金準備」が可能。

ひまわり生命の法人保険ならではの特徴とは？

4つの目的から商品タイプを整理しましたが、SOMPOひまわり生命で検討する際は「保障」だけでなく、契約後のサポートや相談体制まで含めて比較すると、違いが分かりやすくなります。

保障だけでなく「健康・医療・生活面のサポート」まで含めて比較しやすい

法人保険は、万一の保険金だけでなく「平時の不安（健康・医療・介護など）にどう備えるか」も重要です。
SOMPOひまわり生命では、契約内容に応じて、健康相談や医療相談などのサポートを利用できる場合があります。
福利厚生として案内するなら、従業員への周知・利用条件・利用手順までセットで確認しておくと運用がブレません。

• 健康・医療の相談（看護師等による電話相談など）
• 介護・育児など生活面の相談（メニュー・条件は契約により異なる）
• 医師へのセカンドオピニオン等、専門家相談（対象・回数は契約により異なる）

※付帯サービスの内容・対象・回数等は商品や契約条件により異なるため、詳細は公式案内または取扱者に確認してください。

「目的別に選びやすい商品タイプ」が揃っており、設計の組み合わせがしやすい

SOMPOひまわり生命は、事業保障・福利厚生・資金準備など目的に応じて、商品タイプを組み合わせて設計しやすい点が特徴です。
このページでは断定を避けていますが、検討の入口としては以下のように「タイプ」で整理すると比較しやすくなります。

• 死亡保障の入口：定期保険
• 保険料負担を抑えて保障：無解約返戻金型定期保険
• 資金化も視野に入れる設計：低解約返戻金型定期保険
• 毎月給付の考え方：収入保障保険
• 医療保障の代表例：ナインガード／ナインガードプラス
• 設計次第で比較対象になるタイプ：逓増定期保険

「相談しやすさ」は強みだが、比較の軸を持つほど失敗しにくい

相談体制が整っていても、提案をそのまま受け入れるだけだと、目的や出口戦略が曖昧なまま契約してしまうリスクがあります。
SOMPOひまわり生命に限らず、法人保険では「目的（いつ・いくら必要か）」と「出口（解約・資金化の想定）」を先に決めたうえで、
複数タイプを比較するほど、ミスマッチが減ります。

まとめ

ここまで、SOMPOひまわり生命の法人保険について「目的別の整理」と「比較時のポイント」を解説しました。

法人保険は、万一の保障を手厚くすればするほど安心感は増しますが、保険料負担が重くなり、キャッシュフローを圧迫する原因にもなります。重要なのは、会社にとって必要な保障と時期を見極めることです。

例えば定期保険は、一定期間の大きな保障を準備するのに向いていますが、解約返戻金がない（または小さい）タイプもあり、資金化を前提にする設計には向かない場合があります。一方で、解約返戻金が見込める設計には「途中解約時の戻りが少ない」などのリスクが伴うこともあります。

また、法人保険＝税金対策というイメージを持たれがちですが、あくまで将来に課税が繰り延べられる形になるケースが多く、解約のタイミングや資金用途によっては税負担が増える可能性もあります。

• 赤字の年や設備投資・退職金支払いが重なる年は、利益と相殺できる可能性があります。
• 一方で、業績が良く大きな利益が出ている年に解約返戻金が利益として上乗せされると、税負担が増える可能性があります。

法人保険に加入する際は、個人で言うところの「ライフプラン」と同じように、会社としての資金計画（いつ・いくら必要か）を大まかに立てることが大切です。

収益と費用のバランスを把握し、何が必要で何が不要なのかを相談しながら、無駄のない設計で比較検討を進めましょう。