経営者は知っておきたい基礎知識!法人保険とはなにかを解説

法人保険の基本情報

法人保険とはどんな役割がある?会社にもたらすメリットを解説!

会社を経営していると、「決算対策に法人保険に入りませんか?」「事業リスクに備えるなら法人保険に入りましょう」などという勧誘を受けることが多いのではないでしょうか。

法人保険とはその名の通り法人向けの保険ですが、その役割は様々。決算対策(節税)、事業リスクへの備え、退職金の準備など、保険商品によってどんな目的に向いているのか分かれています。

法人保険の加入を進められても、保険がどのような効果を持っていて、会社にとってどんなメリットがあるのかを把握していなければ、結局意味の無いものとなってしまいます

そこで今回は、法人保険とはどのような役割があるのか、基本的な情報を解説します。保険のメリットや役割を知って、自分が法人保険に加入する目的を整理してみましょう。

法人向けの保険とは

法人保険とは、法人が契約者となって加入する保険を指します。「法人保険」という商品があるわけではなく、法人が加入をする保険が法人保険と呼ばれます。

法人保険の契約者は法人ですが、被保険者は目的に応じて社長・役員・従業員のどれかに指定します。また、保険金や給付金の受取人も、目的に応じて法人もしくは個人(社長・役員・従業員)を指定することになります。

法人保険では、個人向け保険と比べると保険金額が高額で、保険料も高いのが一般的。そのため、安価な保険を販売しているネット保険(※)などでは、法人契約は取り扱っていないことがあります

そのため、法人保険に加入する際には、法人契約を受け付けている保険会社を選んで契約しましょう。

※ネット保険とは、実店舗を持たずインターネット上で加入が可能な生命保険のこと。通販型保険とも呼ばれる。


法人保険の役割

法人保険とは、それぞれの保険商品に役割があります。保険に加入する際には、まず法人保険の役割を知り、自分が保険に加入する目的を明確にすることがポイントです。

では、法人保険の役割とはどんなものがあるのか見ていきましょう。


事業リスク・経営者のリスクに備える

法人保険では、事業リスクに備えた緊急資金の準備や、経営者に万が一のことがあった際のリスクに備えることが出来ます。

たとえば、法人向けの生命保険などでは、保険期間の途中で解約すると解約返戻金を受け取ることができる保険商品があります。事業が危うくなり、緊急でお金が必要な時には法人保険を解約して資金を用意することができます。

また、特に中小企業や家族経営の企業などでは、経営者に万が一のことが合った際に事業が立ち行かなくなるケースも考えられます。事業継承などで資金が必要になったり、一時的に経営の資金繰りが苦しくなった際に、死亡保険金や解約返戻金などを活用して対応することができるでしょう。


退職金準備

個人向け保険とは違い、大きな保険金額をかけることができる法人保険では、役員や従業員の退職金を準備するために活用されることが多いです。

たとえば、保険期間中に被保険者が亡くなれば死亡保険金が、満期まで生存していた場合には満期保険金が支払われる養老保険などを活用して、従業員の退職金を貯めることができます。

保険というと「なにかに備える」というイメージが強いですが、法人保険とはこのように資金を貯蓄していくことにも使えるのです。


法人税の節税

法人保険とは、法人税の税金対策として利用されることも多いです。

法人保険の保険料は、経理処理で「損金」として計上することが可能。損金が増えれば法人税の課税対象となる法人所得(利益)が減るため、その分法人税も抑えることができる仕組みです。

ただし、支払った保険料のうち、どれだけを損金として計上できるかは保険商品によって異なります。節税効果を期待して保険に加入する際には、必ず保険代理店のスタッフや税理士などに損金計上の詳細を確認してからにしましょう。


従業員の福利厚生

法人保険を従業員の福利厚生のために活用することも可能です。

従業員を被保険者として生命保険や医療保険をかけることで、従業員が病気・死亡の際に保険金や給付金を得ることができます。

個人で保険に加入していることも多いですが、法人保険として会社で保険料を支払ってあれば、従業員は自分の負担が無くなります。

働きやすい環境を提供する1つの手段として、法人保険を導入する企業も多くあります。


企業・経営者向けの最適な法人保険の選び方とは

法人保険とは、保険商品によって役割が異なるもの。事業リスクに備えることができるものもあれば、貯蓄性が高く退職金の貯蓄に向いているものなど、それぞれ性格が違います。

そのため、なんとなく勧められた法人保険に加入するといったやり方では、本来自分が期待していた効果を得られない場合があります。多額の保険料を支払って加入するのに、自社にとってメリットがなければ無駄になってしまうでしょう。

そうならないためにも、まずは自分がどのような目的で法人保険に加入をするのか、しっかり整理することが重要です。その後で、自分の目的にあった役割を持つ法人保険をピックアップしましょう。

法人保険とは、一度加入するとしばらく加入しつづけることが前提です。定期的に保険の見直しを行うとしても、加入をしなおす度に保険料の金額が変わり、手間も増えていきます。

無駄な手間を減らすためにも、最初の段階でしっかりと自分の目的・法人保険の役割をすり合わせて、最適なものを選ぶようにしましょう。


悩んだときには法人保険のプロに相談がおすすめ

自分が法人保険に加入する目的をはっきりさせたとしても、その目的にぴったりと合う保険商品を見つけ出すのはなかなか難しいことです。

そんなときには、企業向けの保険を扱う保険代理店のスタッフや、ファイナンシャルプランナー(FP)などの保険のプロに相談することがおすすめです。特に保険代理店のスタッフの場合、多数の保険会社の商品を扱っているため、比較して最適なものを提案してくれます。

ただし、保険のプロに相談する際にも、自分がどんな目的で法人保険に加入するのかは必ず明確にしておきましょう。

最終的に保険に加入するのは自分の判断です。提案された保険商品に本当に加入すべきかどうか見極めるには、何のために加入するのかを自分の中ではっきり確立しておく必要があります。


まとめ:保険は効果的に事業リスク・税金対策ができる

今回は、法人保険とはなにか基本的な情報を解説してきました。

法人保険とは法人が加入する保険で、事業リスクへの備えや、税金対策、退職金準備、従業員への福利厚生など、様々な役割があります。

個人向けの保険とは異なり、保険金も保険料も高額になることが多いため、しっかりと加入の目的を見極めて無駄にしないように契約をするのがポイントです。

どんな保険に加入しようか迷った際には、保険のプロに相談するのも1つの手です。保険に加入する目的を明確にして、自社にとって利益のある保険に加入するようにしましょう。

忙しい経営者ほど「保険のプロ」に相談し、保障と税制上の効果を得ています。

法人保険のメリットを最大限享受するためには、専門家の知識をもとに保険を選ぶことがベスト。


目的に合った法人保険を選ぶには、会社の経営計画や保険料、損金、解約返戻金など、様々な要素をいっぺんに考える必要があります。この複雑さが、皆様の頭を悩ませる大きな原因でしょう。


当サイトでは、そんな皆様のお悩みを解決するため、法人保険や税の専門知識をもつ保険のプロが、本当に最適な保険を選ぶための力になります。

決算対策として法人保険を検討したい

経営リスク・事業継承に備えたい

退職金を準備したい

経営者の皆様の目的に合わせて、ニーズにあった最適な選択肢をご提案いたします。ぜひご活用ください。



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